1

项目一 企业内部控制概述

• 1.1  认知企业内部控制
•     1.1.1  内部控制基本规范
•     1.1.2  内部控制目标、原则
•     1.1.3  内部控制与业务流程再造
• 1.2  内部控制五要素
•     1.2.1  内部环境
•         1.2.1.1  企业组织架构
•         1.2.1.2  企业发展战略
•         1.2.1.3  企业人力资源管理与控制
•         1.2.1.4  企业社会责任
•         1.2.1.5  企业文化
•     1.2.2  风险评估
•     1.2.3  控制活动
•     1.2.4  信息与沟通
•     1.2.5  内部监督
• 1.3  第5-6课时
• 1.4  第7-8课时

2

第2单元 货币资金业务内部控制与风险管理

• 2.1  第9-10课时
• 2.2  第11-12课时
• 2.3  第13-14课时

3

第3单元 实物资产业务内部控制与风险管理

• 3.1  第15-18课时
• 3.2  第19-22课时
• 3.3  第23-26课时

4

第4单元 采购业务内部控制与风险管理

• 4.1  第27-28课时
• 4.2  第29-30课时
• 4.3  第31-32课时

5

第5单元 企业销售业务控制

• 5.1  销售与收款循环概述
• 5.2  销售与收款循环的控制目标
• 5.3  销售与收款循环的主要风险点
• 5.4  销售与收款循环的关键控制点
• 5.5  销售与收款循环的项目实训

6

第6单元 筹资业务内部控制与风险管理

• 6.1  第39-40课时
• 6.2  第41-42课时
• 6.3  第43-44课时

7

第7单元 对外投资业务内部控制与风险管理

• 7.1  第45-46课时
• 7.2  第47-48课时
• 7.3  第49-50课时

8

第8单元 成本费用业务内部控制与风险管理

• 8.1  第51-52课时
• 8.2  第53-54课时
• 8.3  第55-56课时

9

第9单元 担保业务内部控制与风险管理

• 9.1  第57-58课时
• 9.2  第59-60课时
• 9.3  第61-62课时
• 9.4  第63-64课时

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